Estudo da evolução dos principais riscos de fraudes em banco de varejo no Brasil : período 2012 a 2017

Abstract

Resumo : O tema risco de fraude é abrangente e aplicável a diversas áreas de estudos nas mais diversas esferas do conhecimento. O presente trabalho teve por objetivo mapear a evolução dos principais riscos de fraudes em banco de varejo no Brasil registradas no período que compreende de 2012 a 2017, visando demonstrar a relevância do tema para o setor bancário. Tratou-se de uma pesquisa descritiva e explicativa no que tange ao objetivo e desenvolvido por meio de pesquisa bibliográfica e documental, com abordagem preponderantemente qualitativa. Apresentou-se conceitos de fraudes, sua tipologia e apontou as características mais recorrentes do agente fraudador. Além disso, englobou em conceitos e tipologia de risco voltadas para o setor em estudo e expôs o levantamento de artigos jornalísticos e científicos que mais atenderam aos critérios sugeridos, totalizando setenta e quatro artigos. Como resultado final, obteve-se que os riscos de fraudes evoluíram de acordo com a sociedade, principalmente no que tange a tecnologia, enquanto no período inicial pesquisado o enfoque era dado para as grandes fraudes contábeis, no período final o foco passou a ser os riscos de fraudes digitais. Por fim, sugeriu-se maiores estudos na área de fraudes bancárias pela comunidade científica nacional.