Uma contribuição para avaliar o risco na concessão de crédito de uma instituição financeira : estudo de caso do banco - ABC

Abstract

Resumo: A ampliação do crédito no Brasil ocorreu após a Segunda Guerra Mundial e com o controle da inflação em 1994. A inadimplência acompanhou o processo. Emprestar dinheiro e uma das profissões mais antigas do mundo e foi utilizada para minimizar os riscos. O seu uso é para suprir múltiplas necessidades econômicas e de adquirir bens. O objetivo da análise de crédito e o de identificar os riscos e a finalidade deve estar vinculada com a necessidade do tomador e a capacidade de pagamento. Existe uma grande variedade de produtos que se diferenciam em prazos, taxas, formas de pagamento e garantias, e atendem todos os segmentos da sociedade. O sistema financeiro nacional objetiva a propiciar condições satisfatórias para a manutenção de um fluxo de recursos entre poupadores e tomadores para a promoção do desenvolvimento equilibrado do País. Para minimizar os efeitos dos prejuízos os bancos possuem normas, estruturas e recursos para controlar e monitorar o crédito concedido. O mercado financeiro segue padrões de solvência e liquidez internacional, sobretudo da necessidade dos controles internos com ênfase do risco de crédito. A decisão de conceder crédito deve ser fundamentada nas informações atualizadas e consistentes do cliente ou do fornecedor. A ficha cadastral e um instrumento valioso nesse auxilio, a entrevista e a primeira etapa do processo e devem ser considerados os Cs do cliente (caráter, capacidade, capital, colateral, condições e conglomerado). A garantia e um elemento acessório e o objetivo e de assegurar o cumprimento das obrigações assumidas e se classificam em real e pessoal. As instituições financeiras contam com as Políticas de Credito que seguem as normas legais. O comportamento do tomador deve ser monitorado se detectado fato que possa comprometer o retorno deve ser tornado as medidas preventivas. O crédito recebe uma classificação de risco que se constitui de parâmetros da provisão para devedores duvidosos.