Fraudes nas instituiçoes financeiras

Abstract

Resumo: Fraudes são manipulações de dados, por meio de falsificação, omissão, alteração de dados e registros e etc. Para beneficiar alguém ou a própria organização. As fraudes, atualmente, assumem inúmeras e de diversas formas, modalidades e características dentro e fora das organizações. Elas se tornaram complexas e sofisticadas, acompanhando o progresso tecnológico. Não perdoam ninguém, atacando quaisquer tipos de entidades. Nenhuma empresa pode afirmar que esta imune a sua ação. Diversos casos mostram como as fraudes abalam o sistema organizacional da Instituição, assim que descoberta a fraude e imprescindível diagnosticá-la para assim estabelecer metas de reorganização. Mesmo com toda a tecnologia e métodos de contenção, as fraudes continuam a ser grande problema nas instituições. É preciso estabelecer métodos eficazes, auditorias internas e externas, monitoramentos e etc. A fim de evitar e extinguir as fraudes. Estas já são consideradas crime tipificado em nosso Código Penal. E necessária sempre esta atualizando-os e adaptando-os a realidade. A prevenção e um trabalho contínuo e ininterrupto. A auditoria interna, neste aspecto, tem um papel de extrema importância na avaliação permanente destes controles internos dentro das organizações; tem ainda um papel decisivo na prevenção, identificação e/ou apuração das fraudes contra as organizações, bem como na coleta e seleção de provas e indícios, que possam ser apresentados contra os fraudadores, tanto na esfera civil (reparação de danos) como na esfera criminal.