Mapeamento de riscos e controles no terceiro setor por meio de Ferramentas de gerenciamento de riscos
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Date
2018Author
Costa, Alexandre
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Administração de riscoTerceiro setor
xmlui.dri2xhtml.METS-1.0.item-type
Monografia Especialização DigitalAbstract
Resumo : O presente trabalho propõe a utilização de ferramentas de mapeamento de riscos e
controles no setor de contas a pagar do Sistema Fiep, integrante do terceiro setor. Tem
como objetivo mapear os riscos e controles por meio de ferramentas de gerenciamento
de riscos. Seus objetivos específicos são: mapear os processos executados em contas a
pagar do sistema Fiep utilizando o 5W2H; detectar possíveis falhas e avaliar os efeitos
das mesmas pela ferramenta FMEA; consolidar por meio de levantamentos, o índice de
risco para cada falha encontrada e prioriza-la pela aplicação da matriz GUT. O
instrumento de pesquisa utilizado foi o 5W2H, com perguntas diretas e objetivas,
associadas ao acompanhamento inloco das atividades executadas no setor de contas a
pagar. Posteriormente, utilizando a ferramenta FMEA, obteve-se as possíveis
deficiências e o nível de prioridade dos riscos (NPR). A etapa seguinte classificou as
falhas identificadas priorizando-as através da aplicação da matriz GUT, sendo os
parâmetros utilizados: gravidade, urgência e tendência. Após identificar os processos
chaves executados e os controles para mitiga-los, utilizando a ferramenta FMEA, foi
possível identificar 48 falhas em 5 processos levantados em contas a pagar, sendo 5
(cinco) delas com nível de priorização de risco muito alto, 26 (vinte e seis) alto, 11 (onze)
médio, e 6 (seis) baixo risco. Importante ressaltar que destes, 67% possuem controles
que mitigam riscos envolvidos no processo. A matriz GUT apontou, por classificação de
prioridade as falhas que necessitam de maior atenção. O mapeamento realizado
utilizando a aplicação das ferramentas metodológicas trouxe resultados satisfatórios e
aponta a necessidade de importantes melhorias no processo mapeado.